En virtud de lo dispuesto en el artículo 168.1.a) del Texto Refundido de la Ley de Haciendas Locales aprobado por Real Decreto 2/2004, de 5 de marzo, y del artículo 18.1.a) del Real Decreto 500/1990, de 20 de abril, esta Alcaldía eleva al Pleno de la Corporación el Proyecto del Presupuesto General y sus Bases de Ejecución, para el ejercicio económico, acompañado de esta Memoria en la que se explican las modificaciones más esenciales que han sido introducidas respecto al ejercicio anterior:
ESTADO DE GASTOS
Capítulo |
Denominación |
Presupuesto 2014 |
Presupuesto 2015 |
||
EUROS |
% |
EUROS |
% |
||
A) |
OPERACIONES NO FINANCIERAS |
7.427.814,00 |
87,89 |
7.073.347,00 |
90,44 |
A.1 |
OPERACIONES CORRIENTES |
7.011.632,00 |
82,97 |
6.749.447,00 |
86,30 |
1 |
Gastos del Personal |
4.133.047,00 |
48,91 |
4.037.255,00 |
51,62 |
2 |
Gastos corrientes en bienes y servicios |
2.011.485,00 |
23,80 |
2.235.725,00 |
28,58 |
3 |
Gastos financieros |
617.500,00 |
7,31 |
180.000,00 |
2,30 |
4 |
Transferencias corrientes |
249.600,00 |
2,95 |
296.467,00 |
3,79 |
5 |
Fondo de Contingencia y Otros Imprevistos |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
A.2 |
OPERACIONES DE CAPITAL |
416.182,00 |
4,92 |
323.900,00 |
4,14 |
6 |
Inversiones reales |
416.182,00 |
4,92 |
323.900,00 |
4,14 |
7 |
Transferencias de capital |
0,00 |
0 |
0,00 |
0 |
B) |
OPERACIONES FINANCIERAS |
1.023.000,00 |
12,11 |
748.000,00 |
9,56 |
8 |
Activos financieros |
23.000,00 |
0,27 |
23.000,00 |
0,29 |
9 |
Pasivos financieros |
1.000.000,00 |
11,83 |
725.000,00 |
9,27 |
|
TOTAL GASTOS |
8.450.814,00 |
100,00 |
7.821.347,00 |
100,00 |
DE LOS GASTOS
CAPÍTULO 1.Con respecto al gasto de personal existe correlación entre los créditos del Capítulo I de Gastos de Personal, incluidos en el Presupuesto y el Anexo de Personal de esta Entidad Local para este ejercicio económico, siendo su importe global de 4.037.255,00 euros, no experimentando ningún incremento respecto al consignado en el Presupuesto del ejercicio anterior, de conformidad a lo establecido en el 20.2 de la Ley 36/2014, de 26 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2015.
En esta cantidad se incluyen tal y como se autoriza en la Disposición Adicional Décima de la Ley 36/2014, de 26 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2015, de manera excepcional un crédito por importe de 32.858,06 euros, en concepto de recuperación de la cuarta parte de la paga extraordinaria de 2012 de los empleados públicos.
CAPÍTULO 2.Se ha hecho un esfuerzo de contención de gasto en bienes, servicios y transferencias corrientes, consignando en el Presupuesto Municipal de 2015, para este tipo de gastos, crédito por importe de 2.235.725,00 euros, lo cual supone un incremento global aproximadamente del 11,15 % con respecto a este mismo gasto en el Presupuesto Municipal de 2014.
El total de los créditos presupuestarios consignados por operaciones corrientes y los gastos derivados del funcionamiento de los servicios existentes en el Ayuntamiento de La Palma del Condado pueden considerarse suficientes para atender las obligaciones exigibles a la Corporación.
CAPÍTULO 3.Los gastos financieros recogidos en este Capítulo se refieren a las consignaciones de pagos de intereses y gastos de los préstamos contratados por la Entidad.
El importe es de180.000,00 euros, que supone una disminución respecto del año 2014 de 437.500,00 euros, que porcentualmente representa un -70,85 %.
En la documentación presupuestaria se acompaña cuadro explicativo de este capítulo, respecto de los intereses de préstamos pendientes de amortizar a 31 de diciembre de 2014.