CAPÍTULO |
DENOMINACIÓN |
PRESUPUESTO 2017 |
PRESUPUESTO 2018 |
||
IMPORTE |
% |
IMPORTE |
% |
||
A) |
OPERACIONES NO FINANCIERAS |
8.159.736,00 |
86,63 |
7.714.541,00 |
86,35 |
A.1 |
OPERACIONES CORRIENTES |
7.774.511,00 |
82,54 |
7.199.746,00 |
80,59 |
1 |
Gastos del Personal |
4.606.103,00 |
48,90 |
4.454.774,00 |
49,86 |
2 |
Gastos corrientes en bienes y servicios |
2.589.605,00 |
27,49 |
2.358.170,00 |
26,40 |
3 |
Gastos financieros |
235.085,00 |
2,49 |
99.000,00 |
1,11 |
4 |
Transferencias corrientes |
264.096,00 |
2,80 |
212.450,00 |
2,38 |
5 |
Fondo de contingencia |
79.622,00 |
0,84 |
75.352,00 |
0,84 |
A.2 |
OPERACIONES DE CAPITAL |
385.225,00 |
4,09 |
514.795,00 |
5,76 |
6 |
Inversiones reales |
385.225,00 |
4,09 |
514.795,00 |
5,76 |
7 |
Transferencias de capital |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
B) |
OPERACIONES FINANCIERAS |
1.259.120,00 |
13,37 |
1.219.200,00 |
13,65 |
8 |
Activos financieros |
34.000,00 |
0,37 |
34.000,00 |
0,38 |
9 |
Pasivos financieros |
1.225.120,00 |
13,00 |
1.185.200,00 |
13,27 |
TOTAL GASTOS |
9.418.856,00 |
100,00 |
8.933.741,00 |
100,00 |
DE LOS GASTOS
CAPÍTULO 1. Con respecto al gasto de personal existe correlación entre los créditos del Capítulo I de Gastos de Personal, incluidos en el Presupuesto y el Anexo de Personal de esta Entidad Local para este ejercicio económico, siendo su importe global de 4.454.774,00 euros, experimentando una disminución del -3,29 % respecto al consignado en el Presupuesto del ejercicio anterior2017.
En ausencia de la correspondiente Ley de Presupuestos Generales del Estado para el ejercicio 2018, y considerando que automáticamente se prorrogará el PGE de 2017 hasta la aprobación y publicación de los nuevos en el BOE, si tenemos encuenta lo que ocurrió el año pasado, el artículo 22 de la Ley 3/2017 para 2017 regula un incremento salarial aplicable a los empleados públicos para ese ejercicio, por lo que resultando su vigencia anual, la misma se agotará en 2017, no pudiendo presupuestarse dicho aumento retributivo de cara al2018.
En consecuencia, la eventual prórroga en 2018 de la Ley de Presupuestos Generales del Estado no implica que las retribuciones de los empleados públicos se vuelvan a incrementar un 1% en 2018, sino que quedarían congeladas en las cuantías vigentes en 2017».
No obstante, a efectos prácticos y con el fin de recoger en el Presupuesto posibles incrementos en las retribuciones para el ejercicio 2018 que dispusiera la futura LPGE-2018, las Entidades Locales disponen de la posibilidad de consignar el importe equivalente a esa cantidad en el capítulo V de gastos, del Fondo de Contingencia, para financiar con ese crédito las futuras modificaciones en el capítulo I de gastos de personal, si bien si no se produjera dicho incremento retributivo dicho importe debería declararse como nodisponible.